市政府高度重視審計查出問題的整改工作，根據(jù)《市人大常委會關于2022年度市本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告的審議意見》要求，各被審計單位承擔起審計整改的主體責任，嚴格執(zhí)行審計整改要求。市審計局認真落實審議意見，緊盯目標任務，督促各單位將具體問題整改與完善制度相結合，讓審計監(jiān)督在更高層次發(fā)揮作用，審計報告反映的問題基本得到整改。現(xiàn)將整改情況報告如下。
一、市本級和開發(fā)區(qū)財政管理審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是財政資源統(tǒng)籌方面問題整改情況。市財政局和相關開發(fā)區(qū)將加強對非稅收入收繳的監(jiān)管，全面清理實體賬戶閑置資金。二是預算管理改革方面問題整改情況。相關開發(fā)區(qū)將提高預算安排的科學性，不斷細化預算編制，通過完善政策機制等方式加強政府采購管理。三是資金提質增效方面問題整改情況。市財政局和相關開發(fā)區(qū)已制定專項資金撥款和還款計劃，按計劃執(zhí)行，同時落實壓減一般性支出工作要求，規(guī)范編外用工和公務車輛管理。四是庫款保障管理方面問題整改情況。相關開發(fā)區(qū)將加強庫款保障管理工作，努力將庫款保障水平保持在合理區(qū)間，規(guī)范財政專戶日常管理。五是其他財政綜合管理水平方面問題整改情況。市財政局和相關開發(fā)區(qū)補充制定相關政策，加強決算和績效管理，提高決算質量和績效編制水平。
二、市直部門預算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是預決算編制和績效管理仍需強化問題整改情況。相關部門已按審計要求加強預決算編制管理，按照定額標準和實際收支情況科學、完整地編制預算，加強項目績效管理，切實開展績效評價工作。二是預算執(zhí)行管理不夠嚴格問題整改情況。相關部門已按審計要求加強對預算執(zhí)行的管理，強化預算約束，從嚴控制支出范圍，確保專款專用，合理安排項目進度，保障項目資金發(fā)揮實效。三是財務管理存在薄弱環(huán)節(jié)問題整改情況。相關部門嚴格落實財務管理規(guī)定，規(guī)范會計核算，加強自檢自查，定期對賬表進行核對，上繳存量資金及利息收入。四是內控管理質量亟需提高問題整改情況。相關部門認真梳理內部控制流程，針對薄弱環(huán)節(jié)，制定和完善預算、采購、經費管理等內部控制制度，推進法規(guī)和制度的執(zhí)行，加大對采購、驗收、庫存和核算的全過程監(jiān)督力度。
三、市縣一體化審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是重大工程項目進展緩慢問題整改情況。兩項工程已穩(wěn)步推進，相關地區(qū)及單位正積極籌措資金，督促施工方加快施工進度。二是工程項目管理不嚴格問題整改情況。相關項目已補辦用地許可并完成工程決算。三是專項資金管理使用不規(guī)范問題整改情況。相關地區(qū)已將原征地和拆遷補償支出調整為其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出，將采購支出對應列入一般公共預算，已收回違規(guī)領取和發(fā)放的財政資金，已取得發(fā)票規(guī)范核銷電子商務進農村相關支出。四是惠企利民政策未得到有效落實問題整改情況。相關地區(qū)已加快撥付各類專項資金，部分地區(qū)老年人健康管理服務及居民健康素養(yǎng)促進項目已開展，電子商務進農村實施方案已重新修訂。
四、國有資產管理審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是企業(yè)國有資產審計方面問題整改情況。相關企業(yè)已按規(guī)定對相關科目進行調整并補記資產。二是行政事業(yè)性國有資產審計方面問題整改情況。市財政局會同相關部門明確社會功能性用房記賬單位，組織各預算單位對通用設備類固定資產進行清查。相關開發(fā)區(qū)和預算單位已補記固定資產并完成資產權屬劃轉。三是國有自然資源資產審計方面問題整改情況。相關開發(fā)區(qū)完成對“散污亂”企業(yè)的整治和對料場堆放礦渣的清理，推進污水處理廠收費定價工作。相關部門完善制度并加強日常監(jiān)督。
五、民生保障資金審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是公立醫(yī)院財政撥款和經營管理審計方面問題整改情況。相關醫(yī)院已停止違規(guī)收費，并建立了收費復核制度；已取消自立收費項目，嚴格按照患者實際用藥和耗材收費；已按照規(guī)定將醫(yī)用耗材和藥品納入集中采購平臺采購。二是教育專項資金審計方面問題整改情況。市教育局已完善制度，相關地區(qū)已加快撥付義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升等專項資金，并將加強對校舍改造施工合同簽訂及履約的管理。三是住宅專項維修資金審計方面問題整改情況。市住房和城鄉(xiāng)建設局已完善制度，規(guī)范維修資金使用，加強施工單位資質審查和工程質量檢查，收回多計工程費和監(jiān)理費。
市政府高度重視審計查出問題的整改工作，根據(jù)《市人大常委會關于2022年度市本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告的審議意見》要求，各被審計單位承擔起審計整改的主體責任，嚴格執(zhí)行審計整改要求。市審計局認真落實審議意見，緊盯目標任務，督促各單位將具體問題整改與完善制度相結合，讓審計監(jiān)督在更高層次發(fā)揮作用，審計報告反映的問題基本得到整改。現(xiàn)將整改情況報告如下。
一、市本級和開發(fā)區(qū)財政管理審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是財政資源統(tǒng)籌方面問題整改情況。市財政局和相關開發(fā)區(qū)將加強對非稅收入收繳的監(jiān)管，全面清理實體賬戶閑置資金。二是預算管理改革方面問題整改情況。相關開發(fā)區(qū)將提高預算安排的科學性，不斷細化預算編制，通過完善政策機制等方式加強政府采購管理。三是資金提質增效方面問題整改情況。市財政局和相關開發(fā)區(qū)已制定專項資金撥款和還款計劃，按計劃執(zhí)行，同時落實壓減一般性支出工作要求，規(guī)范編外用工和公務車輛管理。四是庫款保障管理方面問題整改情況。相關開發(fā)區(qū)將加強庫款保障管理工作，努力將庫款保障水平保持在合理區(qū)間，規(guī)范財政專戶日常管理。五是其他財政綜合管理水平方面問題整改情況。市財政局和相關開發(fā)區(qū)補充制定相關政策，加強決算和績效管理，提高決算質量和績效編制水平。
二、市直部門預算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是預決算編制和績效管理仍需強化問題整改情況。相關部門已按審計要求加強預決算編制管理，按照定額標準和實際收支情況科學、完整地編制預算，加強項目績效管理，切實開展績效評價工作。二是預算執(zhí)行管理不夠嚴格問題整改情況。相關部門已按審計要求加強對預算執(zhí)行的管理，強化預算約束，從嚴控制支出范圍，確保專款專用，合理安排項目進度，保障項目資金發(fā)揮實效。三是財務管理存在薄弱環(huán)節(jié)問題整改情況。相關部門嚴格落實財務管理規(guī)定，規(guī)范會計核算，加強自檢自查，定期對賬表進行核對，上繳存量資金及利息收入。四是內控管理質量亟需提高問題整改情況。相關部門認真梳理內部控制流程，針對薄弱環(huán)節(jié)，制定和完善預算、采購、經費管理等內部控制制度，推進法規(guī)和制度的執(zhí)行，加大對采購、驗收、庫存和核算的全過程監(jiān)督力度。
三、市縣一體化審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是重大工程項目進展緩慢問題整改情況。兩項工程已穩(wěn)步推進，相關地區(qū)及單位正積極籌措資金，督促施工方加快施工進度。二是工程項目管理不嚴格問題整改情況。相關項目已補辦用地許可并完成工程決算。三是專項資金管理使用不規(guī)范問題整改情況。相關地區(qū)已將原征地和拆遷補償支出調整為其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出，將采購支出對應列入一般公共預算，已收回違規(guī)領取和發(fā)放的財政資金，已取得發(fā)票規(guī)范核銷電子商務進農村相關支出。四是惠企利民政策未得到有效落實問題整改情況。相關地區(qū)已加快撥付各類專項資金，部分地區(qū)老年人健康管理服務及居民健康素養(yǎng)促進項目已開展，電子商務進農村實施方案已重新修訂。
四、國有資產管理審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是企業(yè)國有資產審計方面問題整改情況。相關企業(yè)已按規(guī)定對相關科目進行調整并補記資產。二是行政事業(yè)性國有資產審計方面問題整改情況。市財政局會同相關部門明確社會功能性用房記賬單位，組織各預算單位對通用設備類固定資產進行清查。相關開發(fā)區(qū)和預算單位已補記固定資產并完成資產權屬劃轉。三是國有自然資源資產審計方面問題整改情況。相關開發(fā)區(qū)完成對“散污亂”企業(yè)的整治和對料場堆放礦渣的清理，推進污水處理廠收費定價工作。相關部門完善制度并加強日常監(jiān)督。
五、民生保障資金審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況
一是公立醫(yī)院財政撥款和經營管理審計方面問題整改情況。相關醫(yī)院已停止違規(guī)收費，并建立了收費復核制度；已取消自立收費項目，嚴格按照患者實際用藥和耗材收費；已按照規(guī)定將醫(yī)用耗材和藥品納入集中采購平臺采購。二是教育專項資金審計方面問題整改情況。市教育局已完善制度，相關地區(qū)已加快撥付義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升等專項資金，并將加強對校舍改造施工合同簽訂及履約的管理。三是住宅專項維修資金審計方面問題整改情況。市住房和城鄉(xiāng)建設局已完善制度，規(guī)范維修資金使用，加強施工單位資質審查和工程質量檢查，收回多計工程費和監(jiān)理費。