市政府高度重視審計查出問題的整改工作，根據市人大常委會《關于2019年度市本級財政預算執行和其他財政收支審計工作報告的審議意見》要求，下發督辦通知，推動審計整改工作。市審計局認真落實審議意見和市政府督辦要求，下發審計發現問題整改清單，并安排專門科室進行跟蹤檢查。各被審計單位按要求積極整改，審計報告反映的問題基本得到落實。現將有關整改情況報告如下。
一、市本級財政管理審計發現問題整改情況
一是關于個別項目資金預算編制未細化問題。正在完善和規范預算編制，切實把預算編制細化到地區。二是關于非稅收入未應收盡收問題。已按照相關規定，完善非稅收入項目目錄。三是關于部分市級專項資金未支出問題。將協調項目主管部門加快資金使用進度，督促各預算單位盡快列支。四是關于預備費使用不規范問題。將規范使用預備費，提高預備費管理水平。五是關于超范圍安排地方教育附加支出問題。按照相關要求，嚴格做好地方教育附加預算安排。六是關于未嚴格控制暫付性款項新增規模問題。已采取積極措施會同相關部門開展清還，嚴格執行預算安排與預算執行“掛鉤”制度。七是關于項目績效目標設置審查不嚴問題。市財政局已加強管理，督促項目單位編制詳細的項目支出預期目標，嚴審項目績效目標設置。
二、市直部門預算執行審計發現問題整改情況
一是關于預算編制管控基礎尚未夯實問題。相關部門已按照《預算法》要求加強預算編制管理。二是關于預算執行管理有待規范問題。相關部門已按照審計要求加強預算執行管理。三是關于國有資產管理存在薄弱環節問題。相關部門已按照審計要求加強國有資產管理。四是關于財政存量資金未及時上繳問題。相關部門已將存量資金上繳市財政。五是關于財務管理及內部控制有待加強問題。相關部門已按照審計要求建立健全內控制度。
三、重大政策措施落實跟蹤審計發現問題整改情況
一是關于油泥坑塘清運項目管理不規范問題。相關地區已制定詳細整改方案，并安排對該項目資金使用情況進行全程跟蹤審計。二是關于支持縣域經濟發展專項資金未及時使用問題。相關地區已積極整改，部分地區已使用完畢。三是關于科技創新政策兌現資金撥付不及時問題。相關地區已撥付科技創新政策兌現資金。四是關于農業專項補助項目占用基本農田問題。已將問題線索移交至主管部門，其認定上述問題不構成違法占地。
四、重點專項資金和項目審計發現問題整改情況
（一）醫療保險基金審計發現問題整改情況
一是關于政策制度執行不嚴格問題。相關地區已對未參合人員辦理參合，對少賠付的商業大病保險已賠付35.2萬元。二是關于基金管理和使用不規范問題。相關地區已將重復參保參合問題有關線索移交至本地紀委監委，對相關責任人員予以追責。三是關于定點醫療機構存在不合理醫療行為問題。相關單位已將部分定點醫療機構違規收取的床位費、護理費等全部予以追繳并返還至醫保基金賬戶。四是關于欺詐騙取醫保基金問題。相關地區已將騙取的醫保基金全部予以追繳并返還至醫保基金賬戶。五是關于管理部門監管不到位問題。相關地區已召開專題會議，對新農合信息系統開展培訓學習，要求定點醫療機構嚴格規范信息填報。
（二）非稅收入和涉案財物專項審計發現問題整改情況
一是關于訴訟費、申請執行費收繳不合規問題。相關單位已進一步完善操作流程和審批手續。二是關于執行款管理不規范問題。相關單位已出臺管理辦法，對執行款分科目管理單獨核算。三是關于罰金、取保候審保證金管理有待加強問題。相關單位已完善刑事案件移送執行立案工作，欠繳罰金已全部上繳。四是關于涉案財物監管存在漏洞問題。相關單位已加強涉案財物管理，設立臺賬。
（三）國有閑置資源專項審計發現問題整改情況
一是關于銷售房款長期未清收問題。相關單位已收回房款346萬元。二是關于未及時收繳代建費及保障房租金問題。相關地區已收回保障房承租戶拖欠租金1.57萬元。三是關于未合理確認銷售面積造成國有收益損失問題。相關單位已收繳潛在損失55.93萬元，對國有資產收益損失14萬元提起訴訟。四是關于代建費未上繳財政問題。相關地區代建費均已原渠道上繳財政。五是關于國有房產被長期非法占用問題。截至目前，已清理清退占用房產面積1.6萬平方米。
五、推動打好三大攻堅戰審計發現問題整改情況
（一）政府債務審計發現問題整改情況
一是關于個別項目挪用債券資金問題。已原渠道歸還。二是關于債券資金使用效益不高問題。相關單位正逐步整改。
（二）脫貧攻堅項目資金管理審計發現問題整改情況
一是關于已銷號貧困村集體收入未達標準問題。相關村集體已采用發展生豬養殖、產業大棚、肉牛養殖、入股企業等方式達到標準。二是關于產業項目安排未向貧困村或貧困人口傾斜問題。相關地區已將2020年扶持壯大村集體項目，優先安排給貧困人口多、扶貧項目較少村。三是關于已脫貧貧困戶飲水安全未得到保障問題。相關地區已對有飲水安全問題的貧困戶供水管網接點入網工程進行施工，保障飲用水安全。四是關于個別縣建檔立卡貧困戶脫貧退出不精準問題。相關縣脫貧攻堅領導小組已對相關退出貧困戶進行重新認定，認真驗收核查把關，確保精準退出。五是關于個別縣就業培訓方式不規范問題。2020年不再采用遠程教育培訓方式，結合實際需求聘請專業技術人員，開展面對面培訓。六是關于貧困戶脫貧后返貧風險大問題。相關地區已整合扶貧資金，集中注入企業，為沒有扶貧項目的村上項目，讓貧困戶兜底有保障。
（三）環保資金和飲用水水源地保護審計發現問題整改情況
一是關于多支付污水處理費問題。相關單位研究修改污水處理廠運營協議，以實際污水處理量付費。二是關于大量污泥長期露天存放存在安全隱患問題。截至目前，相關單位建設工程已竣工試生產。三是關于水源地保護管理制度建設和執行不到位問題。已按相關要求進行完善，建立水源保護區日常巡查制度。四是關于部分水源地內污染源管控不力問題。相關單位對所有水源地進行了隔離防護，垃圾堆放點及建筑垃圾已全部清理完畢。五是關于鄉鎮級及以下集中式飲用水水源管理相對薄弱問題。相關單位已開展水源水質分析，加強給水設施日常維護和排查，發現飲水安全隱患問題及時解決。
市政府高度重視審計查出問題的整改工作，根據市人大常委會《關于2019年度市本級財政預算執行和其他財政收支審計工作報告的審議意見》要求，下發督辦通知，推動審計整改工作。市審計局認真落實審議意見和市政府督辦要求，下發審計發現問題整改清單，并安排專門科室進行跟蹤檢查。各被審計單位按要求積極整改，審計報告反映的問題基本得到落實。現將有關整改情況報告如下。
一、市本級財政管理審計發現問題整改情況
一是關于個別項目資金預算編制未細化問題。正在完善和規范預算編制，切實把預算編制細化到地區。二是關于非稅收入未應收盡收問題。已按照相關規定，完善非稅收入項目目錄。三是關于部分市級專項資金未支出問題。將協調項目主管部門加快資金使用進度，督促各預算單位盡快列支。四是關于預備費使用不規范問題。將規范使用預備費，提高預備費管理水平。五是關于超范圍安排地方教育附加支出問題。按照相關要求，嚴格做好地方教育附加預算安排。六是關于未嚴格控制暫付性款項新增規模問題。已采取積極措施會同相關部門開展清還，嚴格執行預算安排與預算執行“掛鉤”制度。七是關于項目績效目標設置審查不嚴問題。市財政局已加強管理，督促項目單位編制詳細的項目支出預期目標，嚴審項目績效目標設置。
二、市直部門預算執行審計發現問題整改情況
一是關于預算編制管控基礎尚未夯實問題。相關部門已按照《預算法》要求加強預算編制管理。二是關于預算執行管理有待規范問題。相關部門已按照審計要求加強預算執行管理。三是關于國有資產管理存在薄弱環節問題。相關部門已按照審計要求加強國有資產管理。四是關于財政存量資金未及時上繳問題。相關部門已將存量資金上繳市財政。五是關于財務管理及內部控制有待加強問題。相關部門已按照審計要求建立健全內控制度。
三、重大政策措施落實跟蹤審計發現問題整改情況
一是關于油泥坑塘清運項目管理不規范問題。相關地區已制定詳細整改方案，并安排對該項目資金使用情況進行全程跟蹤審計。二是關于支持縣域經濟發展專項資金未及時使用問題。相關地區已積極整改，部分地區已使用完畢。三是關于科技創新政策兌現資金撥付不及時問題。相關地區已撥付科技創新政策兌現資金。四是關于農業專項補助項目占用基本農田問題。已將問題線索移交至主管部門，其認定上述問題不構成違法占地。
四、重點專項資金和項目審計發現問題整改情況
（一）醫療保險基金審計發現問題整改情況
一是關于政策制度執行不嚴格問題。相關地區已對未參合人員辦理參合，對少賠付的商業大病保險已賠付35.2萬元。二是關于基金管理和使用不規范問題。相關地區已將重復參保參合問題有關線索移交至本地紀委監委，對相關責任人員予以追責。三是關于定點醫療機構存在不合理醫療行為問題。相關單位已將部分定點醫療機構違規收取的床位費、護理費等全部予以追繳并返還至醫保基金賬戶。四是關于欺詐騙取醫保基金問題。相關地區已將騙取的醫保基金全部予以追繳并返還至醫保基金賬戶。五是關于管理部門監管不到位問題。相關地區已召開專題會議，對新農合信息系統開展培訓學習，要求定點醫療機構嚴格規范信息填報。
（二）非稅收入和涉案財物專項審計發現問題整改情況
一是關于訴訟費、申請執行費收繳不合規問題。相關單位已進一步完善操作流程和審批手續。二是關于執行款管理不規范問題。相關單位已出臺管理辦法，對執行款分科目管理單獨核算。三是關于罰金、取保候審保證金管理有待加強問題。相關單位已完善刑事案件移送執行立案工作，欠繳罰金已全部上繳。四是關于涉案財物監管存在漏洞問題。相關單位已加強涉案財物管理，設立臺賬。
（三）國有閑置資源專項審計發現問題整改情況
一是關于銷售房款長期未清收問題。相關單位已收回房款346萬元。二是關于未及時收繳代建費及保障房租金問題。相關地區已收回保障房承租戶拖欠租金1.57萬元。三是關于未合理確認銷售面積造成國有收益損失問題。相關單位已收繳潛在損失55.93萬元，對國有資產收益損失14萬元提起訴訟。四是關于代建費未上繳財政問題。相關地區代建費均已原渠道上繳財政。五是關于國有房產被長期非法占用問題。截至目前，已清理清退占用房產面積1.6萬平方米。
五、推動打好三大攻堅戰審計發現問題整改情況
（一）政府債務審計發現問題整改情況
一是關于個別項目挪用債券資金問題。已原渠道歸還。二是關于債券資金使用效益不高問題。相關單位正逐步整改。
（二）脫貧攻堅項目資金管理審計發現問題整改情況
一是關于已銷號貧困村集體收入未達標準問題。相關村集體已采用發展生豬養殖、產業大棚、肉牛養殖、入股企業等方式達到標準。二是關于產業項目安排未向貧困村或貧困人口傾斜問題。相關地區已將2020年扶持壯大村集體項目，優先安排給貧困人口多、扶貧項目較少村。三是關于已脫貧貧困戶飲水安全未得到保障問題。相關地區已對有飲水安全問題的貧困戶供水管網接點入網工程進行施工，保障飲用水安全。四是關于個別縣建檔立卡貧困戶脫貧退出不精準問題。相關縣脫貧攻堅領導小組已對相關退出貧困戶進行重新認定，認真驗收核查把關，確保精準退出。五是關于個別縣就業培訓方式不規范問題。2020年不再采用遠程教育培訓方式，結合實際需求聘請專業技術人員，開展面對面培訓。六是關于貧困戶脫貧后返貧風險大問題。相關地區已整合扶貧資金，集中注入企業，為沒有扶貧項目的村上項目，讓貧困戶兜底有保障。
（三）環保資金和飲用水水源地保護審計發現問題整改情況
一是關于多支付污水處理費問題。相關單位研究修改污水處理廠運營協議，以實際污水處理量付費。二是關于大量污泥長期露天存放存在安全隱患問題。截至目前，相關單位建設工程已竣工試生產。三是關于水源地保護管理制度建設和執行不到位問題。已按相關要求進行完善，建立水源保護區日常巡查制度。四是關于部分水源地內污染源管控不力問題。相關單位對所有水源地進行了隔離防護，垃圾堆放點及建筑垃圾已全部清理完畢。五是關于鄉鎮級及以下集中式飲用水水源管理相對薄弱問題。相關單位已開展水源水質分析，加強給水設施日常維護和排查，發現飲水安全隱患問題及時解決。